Transparenz über Compliance Shell & Shelf Company?

Die Finanzbranche hat sich in den letzten 20 Jahren drastisch verändert, und mit innovativen Technologien und dem Zugang zu den internationalen Märkten sind gerade Shell & Shelf Companies zu idealen Kanälen geworden, um finanzielle Aktivitäten weltweit zu erleichtern. Shell & Shelf Companies sind oft gewollt oder auch ungewollt an der Förderung von Korruption, Geldwäsche, Steuerhinterziehung, Bestechung und Korruption, Menschenhandel und Drogenschmuggel beteiligt. Bei dieser so umfangreichen Liste sollten schon heute strengere Vorschriften zur Schließung von Schlupflöchern in den AML/CFT-Vorschriften rigoros geprüft und durchgesetzt werden. Trotz der weit verbreiteten Nutzung von Shell & Shelf Companies und ihrer Verbindungen zu legalen Finanzsystemen und kriminellen Aktivitäten wurden jedoch bisher nur minimale Anstrengungen unternommen, um die verbundenen Risiken zu mindern.

Ein Beitrag das Risiko mehr einzudämmen, liefert die von der FinCEN erlassene UBO-Regelung (Ultimate Beneficial Ownership). Die gesamte Finanzdienstleistungsbranche muss ständig wirksamere AML-Umsetzungen entwickeln und besonders intensiv an der Qualität Ihrer Ergebnisse – gewonnen durch qualitätsgesicherte Daten – arbeiten.

SIMO UG hat eine Lösung konzipiert und entwickelt, die Transparenz über die Eigentumsverhältnisse von Unternehmen schafft. In unserer Lösung nutzen wir alle verfügbaren nationale und internationale Datenquellen (z.B. Companies House, UK land registry, GLEIF, ICIJ (International Consortium of Investigative Journalists) uvm.), um die Struktur des „Ultimate Beneficial Ownership“ von den börsennotierten Unternehmen weltweit zu ermitteln und so Transparenz über die Herkunft und die Begünstigten zu schaffen.

In der folgenden schematischen Darstellung möchten wir einen kleinen Einblick in die Komplexität der jeweiligen möglichen zu untersuchenden Unternehmensstruktur geben.

Der Legal Entity Identifier (LEI) stellt die wichtigen Verbindungen zu den Referenzdaten her, die weitere wichtige Informationen über die identifizierbare juristische Person liefern. Die von der Internationalen Organisation für Normung entwickelte Norm ISO 17442 definiert eine Reihe von Attributen bzw. LEI-Referenzdaten, die die wichtigsten Elemente der Identifizierung umfassen.

Diese Grundlageninformationen haben wir in unserem Produkt UBO-SWAN Data Management Engine integriert und das System gleicht die SWIFT-Nachrichten ab, damit die Finanzinstitute wissen, wer der Begünstigte oder Absender einer Transaktion ist, und die missbräuchliche Nutzung ihrer Systeme verhindern können.