Führende Unternehmensplanungs-Tools und -Software im Vergleich

Unternehmensplanung, Budgetierung und Forecasting sind wichtige Elemente der Unternehmensführung. Sie helfen, das operative Geschäft mit den strategischen Zielen in Einklang zu bringen.

In den letzten Jahren sind Märkte und Wettbewerb dynamischer geworden. Viele Organisationen haben Mühe, damit Schritt zu halten. Besonders Unternehmensplanung, Forecasting und Simulationen sind wichtiger denn je. Entscheidungen müssen auf Basis aktueller Prognosen und Data Analytics getroffen werden. Auch die effiziente Bewertung möglicher zukünftiger Entwicklungen in Szenarien und Simulationen sowie die Automatisierung von Prozessen und die Entlastung von Planern gewinnen massiv an Bedeutung.

Was umfasst die Unternehmensplanung und was leisten Unternehmensplanungs-Tools?

Unternehmensplanung beinhaltet im Allgemeinen das vorausschauende Festlegen von operativen, finanziellen und strategischen Zielen. Sie legt auch die Mittel und Kontrollen zur Zielerreichung fest. Die Unternehmensplanung kann lang-, mittel- oder kurzfristig sein und gliedert sich in strategische Planung, Budgetierung und Forecasting.

• Strategische Planung: Definition der mittel- und langfristigen Ziele eines Unternehmens, die bspw. auf Jahresziele heruntergebrochen werden können.
• Budgetierung: Erstellung des Jahresbudgets und der Ergebnisplanung (GuV, Bilanz und Cashflow) auf Basis integrierter Teilpläne (Absatz/Umsatz, Produktion, Ressourcen, Investitionen etc.). Die Budgetierung gibt die maßgeblichen Ziele im Unternehmen für ein Geschäftsjahr vor.
• Forecasting: Kurzfristige Planung mit laufender Überprüfung und Anpassung der Planung an geänderte Bedingungen. Typische Formen sind der Rolling Forecast oder der Year-End-Forecast.

In dynamischen Märkten sind aktuelle Informationen und Pläne essenziell. Moderne Softwarewerkzeuge unterstützen dabei nicht nur, sondern bieten eine technologische Basis für eine agile Unternehmensplanung und -steuerung. Viele Organisationen sehen in der passenden Softwareunterstützung einen wesentlichen Hebel zur Verbesserung von Planung und Forecasting.

Eine wesentliche Softwareanforderung an die Unternehmensplanung ist das Zurückschreiben von Plandaten in ein Plandatenmodell in einer zentralen Datenbank. Das Planungsmodell besteht aus Planungsstrukturen (Stammdaten), Kennzahlen und der Planungslogik und führt verschiedene operative und finanzielle Pläne zusammen. Softwarelösungen unterstützen die Erstellung des Planungsmodells und der Planungsmasken, und erlauben die Koordination der verschiedenen Planungsaktivitäten. Sie bieten spezifische Funktionen für die Durchführung der Unternehmensplanung sowie Plandatenerfassung.

Welche Arten von Unternehmensplanungs-Lösungen gibt es?

Der Softwaremarkt bietet ein großes Spektrum verschiedener Werkzeuge für die Unternehmensplanung. Grundsätzlich lässt sich das Angebot in die folgenden wesentlichen Kategorien unterscheiden:

• Finanzplanung: Fokus ist die Planung und -prognose der finanziellen Ergebnisse eines Unternehmens (z. B. Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Cashflow). Dies kann auch die Konsolidierung der Finanzpläne einzelner Unternehmen und Teilkonzerne einschließen, was Funktionen zur Konzernkonsolidierung erfordert. Um die finanzielle Situation eines Unternehmens umfassend und aussagekräftig darzustellen, muss die Finanzplanung Abhängigkeiten zwischen den einzelnen Teilplänen berücksichtigen.
• Operative Planung und Forecasting: Fokus ist die Planung operativer Teilpläne wie Absatz, Produktion, Beschaffung, Ressourcen, Kosten, Investitionen etc. Da es nicht ausreicht, diese operativen Bereiche isoliert zu planen, müssen sie im Sinne einer integrierten Unternehmensplanung mit den finanziellen Ergebnisplänen verknüpft werden. Fortgeschrittene Planungsansätze wie die umfassende Integration der Unternehmensplanung, die Automatisierung von Prognosen mit Hilfe von prädiktiven Algorithmen und Machine-Learning-Modellen (ML) sowie Simulationen sind für viele Unternehmen heute von großer Bedeutung.
• Strategische Planung: Fokus ist die Definition und Planung der mittel- bis langfristigen Ziele eines Unternehmens. Diese Pläne spiegeln die Mission und Vision einer Organisation wider und enthalten auch die zum Erreichen der Ziele erforderlichen Maßnahmen. Das Herunterbrechen der langfristigen Ziele auf kurzfristige, jährliche Ziele ermöglicht es, einen Aktionsplan mit Schritten abzuleiten, um die strategischen Ziele zu erreichen. Neben Möglichkeiten zur Positionsbestimmung (bspw. über eine SWOT-Analyse) bieten diese Werkzeuge Funktionen zur Strategiedefinition, KPI-Festlegung, Überwachung und Analyse der Zielerreichung.
• Simulation: Simulationen und Szenarioanalysen sind essenziell für die fundierte Bewertung von Chancen und Handlungsalternativen. Werttreiber-orientierte Planungsmodelle eignen sich dabei besonders gut für Simulationen, da sich Auswirkungen einzelner Faktoren auf das Ergebnis schnell und transparent aufzeigen lassen. Der detaillierte Vergleich verschiedener Szenarien hilft, den Einfluss von Veränderungen sowie die Resilienz von Unternehmen zu bewerten. Was-wäre-wenn-Simulationen und Parametersimulationen sind die am häufigsten genutzten Varianten.

Was sind typische Funktionen von Unternehmensplanungs-Software?

Die Basis einer integrierten Unternehmensplanung ist eine einheitliche Datenbasis für Ist- und Plan-Daten sowie ein durchgängiges Datenmodell. Softwarewerkzeuge für die Unternehmensplanung unterstützen die zentrale Ablage aller Daten und schaffen so eine einzige, gemeinsame Datengrundlage für die Unternehmensplanung sowie für weitere Performance-Management-Disziplinen wie Berichtswesen, Analyse oder die Konzernkonsolidierung (Single Point of Truth).

Darauf aufbauend gilt es, ein Planungsmodell zu entwickeln, welches die integrierte Unternehmensplanung flexibel abbildet. Ziel ist, die strategische und operative Planung mit der Finanz- und Ergebnisplanung zu verzahnen. Hierzu gehört insbesondere die Abbildung der operativen Teilpläne (Absatz, Produktion, Beschaffung, Ressourcen, Kosten, Investitionen etc.) inklusive deren Integration untereinander und in die Ergebnisplanung (Bilanz, GuV, Cashflow).

Neben der Adressierung verschiedener Planungsthemen unterstützen führende Lösungen die flexible Abbildung unterschiedlicher Planungshorizonte, um strategische, mittel- bis langfristige Planungen abbilden und in die klassische Jahresplanung überführen zu können.

Werkzeuge für die Unternehmensplanung unterstützen verschiedene Planungsstrategien wie Top-Down- oder Bottom-Up-Planung. Top-Down-Vorgehensweisen werden vor allem für die strategische Unternehmensplanung und die Ergebnisplanung eingesetzt. Bottom-Up-Vorgehensweisen kommen dagegen in verteilten Umgebungen zum Einsatz, wo es darum geht, Plan-Daten von einer Vielzahl unterschiedlicher Stellen im Unternehmen einzusammeln. Bei Top-Down-Planungen stehen regelmäßig Funktionen für Parameter- und Struktur-Simulation mit Szenariobildung, Analysen oder Datenverteilungen („Splashing“) im Vordergrund. Für Bottom-Up-Planungen sind Funktionen zur (komfortablen) Erfassung von Plan-Daten über verschiedenste Clients (Web, Excel etc.) inklusive Validierung der Dateneingaben sowie Workflow-Mechanismen zur Prozesssteuerung hilfreich.

Welchen Mehrwert bieten Unternehmensplanungs-Lösungen?

Lösungen für die Unternehmensplanung unterstützen den kompletten Prozess, vom Modellaufbau über die Definition von Planungsmasken und Workflows bis hin zur Durchführung und Analyse der Planung. Folgende Nutzenaspekte und Mehrwerte erzielen Organisationen mit Unternehmensplanungs-Werkzeugen am häufigsten:

• Bessere Qualität der Planungsergebnisse
• Gesteigerte Transparenz der Planung
• Präzisere und detailliertere Planung
• Bessere Integration der Finanzplanung mit der operativen Planung
• Gesteigerte Planungsfrequenz und kürzere Planungszyklen
• Reduzierte Planungskomplexität
• Bessere Integration der strategischen mit der operativen Planung

Warum Sie Unternehmensplanungs-Software vergleichen sollten

Nur solche Softwarewerkzeuge, die die Planungs-Anforderungen eines Unternehmens bestmöglich erfüllen, können einen hohen Nutzen stiften. Der Vergleich mehrerer Lösungen ist deshalb bereits im Softwareauswahlprozess immens wichtig.

Auf dem Softwaremarkt existieren eine Vielzahl an Angeboten und die Suche nach einer passenden Lösung kann aufwändig sein. Deshalb ist es wesentlich, sich an den eigenen individuellen Anforderungen zu orientieren. Die Basis hierfür ist eine sorgfältige fachlich-funktionale, technische und organisatorische Anforderungsanalyse, die alle wesentlichen zukünftigen Anwender des Werkzeugs miteinschließt.

Die schrittweise Evaluierung potenzieller Unternehmensplanungs-Lösungen sollte von einer Longlist mit grundsätzlich infrage kommenden Werkzeugen über eine Shortlist der am besten geeigneten Tools bis hin zur Detailevaluierung der Lösungen auf der Shortlist reichen.

Eine formalisierte Softwareauswahl mit einer vergleichenden Betrachtung mehrerer Lösungen ist wichtig und schafft Investitionssicherheit. Eine sorgfältige Vorgehensweise schützt Organisationen vor einer Fehlentscheidung oder sogar einem gescheiterten Projekt und legt den Grundstein für eine bestmögliche Unterstützung durch Software.

Was Sie beim Vergleich von Unternehmensplanungs-Tools beachten müssen

Vor allem im Rahmen der Detailevaluierung gilt es, die betrachteten Softwarelösungen detailliert zu überprüfen und einen Abgleich mit den eigenen Anforderungen vorzunehmen. Die Detailevaluierung kann hierzu die prototypische Umsetzung einer Teilaufgabe der Gesamtaufgabenstellung auf Basis bereitgestellter (Echt-)Daten umfassen, um darüber alle relevanten Anforderungen zu evaluieren. Da die Kosten bzw. das Preis-Leistungsverhältnis meist ein wichtiges Beurteilungskriterium in Auswahlprozessen sind, sollte auch eine Berechnung der initialen und laufenden Kosten erfolgen.

Generell sollten Organisationen bei der Auswahl einer Lösung für die Unternehmensplanung besonders auf folgende Kriterien achten:

• Flexibilität der Einsetzbarkeit für verschiedene Planungsthemen, -strategien und -ansätze
• Unterstützende Funktionen für die Planung
• Fachanwenderfreundlichkeit bei Modellierung und Aufbau der Planung (Power User) sowie für die Durchführung der Planung
• Preis-Leistungs-Verhältnis
• Vordefinierte Schnittstellen und Datenintegrationsfunktionen aus Quellsystemen (bspw. ERP)
• Überzeugende Performance (Datenverarbeitung, Ladezeiten, Skalierbarkeit)
• Unterstützende Funktionen für angrenzende Performance-Management-Disziplinen (Berichtswesen, Analyse, Konzernkonsolidierung etc.)